境外投資備案登記(37號文備案登記)

境內居民(含境內機構和境內居民個人)以投融資為目的，以其合法持有的境內企業資產或權
益，或者以其合法持有的境外資產或權益，在境外直接設立或間接控制的境外企業的，應遵
守《國家外匯管理局關於境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問
題的通知》規定，辦理境外投資備案(簡稱37號文備案)。37號文登記亦是中國自然人唯一
且合法合規持有境外公司股份的途徑。

37號文登記的時機和辦理地點，企業在在境外上市搭建紅籌架構的，應在設立境外控股公司
後、設立外商投資企業(簡稱 WFOE)之前，通過境內權益公司(內資公司)註冊地的銀行辦理
直接投資外匯登記。完成外匯登記後，方可辦理後續相關帳戶開立、資金匯兌等業務(利潤、
紅利匯出或匯回)。

辦理37號文登記所需要材料清單，一般來說，辦理37號文需要的文件如下(不同地區略有差
異，以當地主管機關要求為準):

1. 合法持有境內權益公司資產的證明文件
2. 創始人股東在特殊目的公司有實際控制權的證明文件（股東名冊、認繳人名冊等）
3. 境內權益公司的調檔章程
4. 境內權益公司營業執照副本複印件
5. 與境外投資方簽署的投融資協議
6. 創始人股東的身份證複印件
7. 外匯登記表
8. 境內居民個人境外投資外匯登記申請書
9. 承諾函
10. 股東會決議
11. 委託書
12. 其他可能要求的補充材料